Wat is het aanvullend pensioen?
Het aanvullend pensioen is een pensioen dat tijdens je tewerkstelling voor jou wordt opgebouwd, bovenop je wettelijk pensioen. De bijdragen worden betaald door je werkgever of door de sector waarin je actief bent. Je kan bij meerdere sectoren of werkgevers aanvullend pensioen opbouwen.
Het Belgische pensioensysteem bestaat uit vier ‘pijlers’. De eerste pijler — het wettelijk pensioen — komt van de overheid, de tweede pijler wordt opgebouwd door jouw werkgever en de derde en vierde pensioenpijler moet je zelf financieren via een bank of verzekeraar.
Er is een zeer uitgebreid wetgevend kader dat de aanvullende pensioenen regelt. Deze wetgeving dateert van 2003 maar is in de voorbije jaren regelmatig aangepast en herbekeken.
Het beheer van die aanvullende pensioenregelingen is een zeer complexe aangelegenheid. Daarom is er nood aan een grondige controle: die gebeurt door de FSMA.
Een onderneming kan een aanvullend pensioen voorzien: dan spreken we over een ondernemingsplan. Maar ook een sector kan zo’n aanvullend pensioen voorzien en dan spreken we over een sectorplan. Sefoplus beheert enkel de pensioenplannen die zijn opgezet door een sector.
Jouw sectorplan is opgericht door het sociaal fonds koetswerk op 01/01/2002. Op het moment dat jij met wettelijk pensioen gaat of overlijdt, krijg jij of de nabestaande begunstigde(n) een uitkering.
De sector waarin jij actief bent, heeft op 01/01/2002 een sectorplan ingesteld. De eerste jaren beheerde de verzekeraar Sepia NV het plan. Maar vanaf 1 januari 2019 heeft Sefoplus OFP dit beheer overgenomen. Op die manier had de sector zelf meer inspraak in het sectorplan en kon het beheer meer toegespitst worden op de specifieke kenmerken van jouw sector.
Alle ondernemingen uit de sector koetswerk zijn aangeslotenen aan het sectoraal pensioenstelsel voor de arbeiders (PsC 149.02). Er zijn geen bedrijven die buiten het toepassingsgebied van de cao vallen.
Alle bepalingen rond het aanvullend pensioen zijn vastgelegd in een CAO. De CAO die van toepassing is voor jouw sector, vind je op deze link.
Als je bij een werkgever werkt die actief is in de sector en die niet buiten het toepassingsgebied valt, dan ben je automatisch aangesloten bij het sectorplan. De meer gedetailleerde regels vind je hier.
In de wetgeving zijn voor het beheer van de aanvullende pensioenen verschillende rollen bepaald. De inrichter financiert de sectortoezegging, de pensioeninstelling beheert de pensioentoezegging en de solidariteitsinstelling is verantwoordelijk voor het beheer van de solidariteitstoezegging.
Jij krijgt een uitkering bij je pensioen of bij overlijden. Daarnaast stort je werkgever ook nog een bijdrage voor het solidariteitsluik.
De CAO over het aanvullende pensioen bepaalt dat de werkgever twee types van bijdragen betaalt: een bijdrage voor het pensioen en een bijdrage voor het solidariteitsluik. Het plan voorziet niet in persoonlijke bijdragen.
| Globale pensioenbijdrage geïnd door de R.S.Z. | Netto bijdrage pensioenluik | Netto bijdrage Solidariteitsluik | Beheerskosten | Bestemd voor R.S.Z. (8,86%) |
|---|---|---|---|---|
| 2,38% | 2,01% | 0,09% | 0,10% | 0,18% |
Het sectorplan is een plan van het type DC: dat staat voor ‘Defined Contribution’ of in het Nederlands ‘Vaste Bijdrage’. Jouw werkgever stort ieder kwartaal een bijdrage voor de opbouw van het aanvullend pensioen.
Naast een pensioenbijdrage stort de werkgever ook een solidariteitsbijdrage.