Wat moet er worden gedaan bij pensionering of overlijden?
Tijdens jouw actieve loopbaan stort de werkgever op regelmatige basis een premie. Die opgebouwde reserves krijg je uitgekeerd bij jouw pensionering of bij jouw overlijden.
Sefoplus OFP zal jouw opgebouwde pensioenreserves uitkeren op één van deze twee momenten:
- Bij (al dan niet vervroegde) wettelijke pensionering;
- Bij overlijden voor je pensionering.
We kunnen die reserves onder geen enkel beding vroeger uitbetalen. (Als je je werkgever verlaat kan je eventueel de reserves laten overdragen naar een andere pensioeninstelling, maar niet aan jezelf laten uitkeren. Zie ook deze link voor meer informatie).
We mogen jouw reserves ook niet later uitbetalen, we zijn wettelijk verplicht om die uit te keren samen met het wettelijk pensioen of op het moment van overlijden.
Bij jouw wettelijke (al dan niet vervroegde) pensionering of overlijden ontvangt Sefoplus OFP alle gegevens automatisch, dus jij (of je begunstigde) hoeven hiervoor niets te doen.
Hierna overlopen we wat er gebeurt in de drie mogelijke situaties: je gaat met pensioen of je overlijdt voor je pensionering.
Het normale wettelijke tarief dat als bedrijfsvoorheffing op een aanvullend pensioen wordt afgehouden bedraagt 16,66% (=tarief 16,5%). Indien je met pensioen bent gegaan vanaf de leeftijd van 65 jaar of indien je op jongere leeftijd met pensioen bent gegaan en indien je op dat ogenblik reeds een volledige loopbaan van 45 jaar hebt opgebouwd, kan je genieten van het verlaagd tarief van 10,09% (=tarief 10%) op voorwaarde dat je effectief actief bent gebleven.
Iemand die effectief actief is gebleven moet kunnen aantonen dat hij/zij gedurende de referteperiode (= ononderbroken periode van 3 jaar voor de pensioendatum of de datum waarop de 45-jarige loopbaan wordt bereikt) effectief een beroepsactiviteit heeft uitgeoefend. Sommige periodes (SWT, volledige onvrijwillige werkloosheid, arbeidsongeschiktheid, ...) kunnen gelijkgesteld zijn. Neem gerust contact met ons op indien je hierover mee informatie zou willen ontvangen.
Sefoplus OFP wordt automatisch op de hoogte gebracht van jouw wettelijke pensionering. Wij sturen jou dan een brief met een overzicht van de kapitalen en een overzicht van de informatie die je ons moet geven om de kapitalen te kunnen ontvangen.
De bedragen die op je pensioenoverzichten staan, zijn altijd bruto kapitalen. Pas op de pensioenbrief passen we het geldende fiscale regime toe en proberen we je een idee te geven van de netto bedragen.
Naast een éénmalige uitkering kan je er ook voor kiezen om de reserve in schijven te ontvangen. Op die manier zal Sefoplus OFP je op periodieke momenten (meestal maandelijks of trimestrieel) een deel van de reserve doorstorten.
Als je overlijdt voor je met pensioen gaat, zal Sefoplus OFP de opgebouwde reserves doorstorten naar jouw begunstigden.
Indien je zou overlijden voordat je je aanvullend pensioen hebt kunnen opvragen, dan zal de reserve worden uitgekeerd aan jouw begunstigden. Deze begunstigden worden beschreven in het pensioenreglement en hangen af van jouw persoonlijke situatie. Volg deze Link als je meer wil weten over de begunstigingsvolgorde.
Indien je overlijdt terwijl je nog actief was in de sector, zal er vanuit het solidariteitsluik een extra kapitaal worden uitgekeerd. Volg deze Link om te weten waar jouw begunstigden precies recht op hebben.
Sefoplus OFP wordt automatisch op de hoogte gesteld van het overlijden, je hoeft dus niets te doen. Sefoplus OFP zal er echter van uitgaan dat de laatst gekende begunstigingsvolgorde van toepassing is, en zal een brief sturen naar het laatst gekende adres. In die brief vragen we een aantal gegevens aan de begunstigden. Indien Sefoplus OFP niet weet wie de begunstigden zijn, zullen we een brief sturen naar de notaris om dit te achterhalen.
Indien jouw begunstigden de ingevulde brief niet terugsturen binnen de 5 jaar, dan zal het recht op de reserves verjaren.
Volg deze Link indien je wat meer uitleg wenst over de brief die we zullen opsturen bij overlijden.
Ook bij overlijden zullen de brutobedragen in jouw reserve verminderd worden met de sociale en fiscale heffingen die van toepassing zijn.